Plan épargne retraite individuel
Le Plan d’Épargne Retraite (PER) individuel est un produit d’épargne à long terme, destiné à se constituer un complément de retraite par capitalisation.
L’épargnant peut y effectuer des versements libres ou programmés, sans plafond, tout au long de sa vie active.
Au moment de la retraite, l’épargne est restituée sous forme de rente viagère, de capital ou les deux.
En cas de besoin, un déblocage anticipé est possible dans certains cas exceptionnels (accident de la vie, acquisition de la résidence principale, etc.).
Les sommes versées peuvent bénéficier d’un avantage fiscal sur l’impôt sur le revenu, dans la limite d’un plafond légal.
Souscription d’un PER
Le PER individuel est un produit ouvert à tous, sans condition d’âge, bien qu’il s’adresse principalement aux personnes en activité souhaitant préparer leur retraite.
Il peut prendre la forme :
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d’un contrat d’assurance de groupe,
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ou d’un compte-titres.
La souscription se fait auprès d’un organisme assureur ou financier, et reste entièrement
facultative.
Ce dispositif permet de se constituer un complément de retraite à son rythme, grâce à des versements libres ou programmés.
Fonctionnement du PER
Par défaut, l’épargne versée sur un PER est gérée selon le principe de la gestion
pilotée.
Cela signifie que les fonds sont investis de manière dynamique quand la retraite est encore lointaine, puis progressivement sécurisés à mesure que l’âge de départ approche.
Gestion évolutive :
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À long terme : allocation sur des supports plus risqués et potentiellement plus performants.
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À l’approche de la retraite : orientation vers des placements plus prudents pour sécuriser le capital.
Information et suivi :
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Lors de la souscription, le gestionnaire vous informe des caractéristiques du plan, de son mode de gestion et de sa fiscalité.
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Chaque année, vous recevez un relevé détaillé incluant la performance, les frais, l’évolution du compte et les possibilités de transfert.
À partir de la 5e année avant la retraite, vous pouvez demander un accompagnement spécifique pour préparer la sortie en capital ou en rente, selon vos besoins.